3月1日起，2025年度個稅綜合所得年度匯算正式開始啦！大家通過個稅 APP就能完成！
今天， 博慧人力就通過以下7個部分，手把手教你搞定個稅匯算 ：
1、匯算前，這5件事必須做！
2、變了，個稅匯算前記得先預(yù)約！
3 、注意了，符合這7種情形，可退稅！
4、這4類人不需要辦理個稅匯算！
5 、個稅匯算，5類扣除項目別忘記享受！
6 、 2026個稅APP匯算申報操作指南！
7、個稅匯算，3大風(fēng)險點要注意！
01
匯算前，這5件事必須做！
大家注意，別一上來就急著點開始申報，提前把準備工作做好，能避免很多后續(xù)的麻煩。
1、下載“個人所得稅”APP
若之前沒有下載過的，可以去官方應(yīng)用商店搜索個人所得稅下載。
2、登錄并檢查銀行卡信息
主要查看有沒有綁定一張你本人名下的、狀態(tài)正常的I類銀行卡。這張卡至關(guān)重要，退稅的錢要打到這里。
3、查詢收入明細
這一步很多人會忽略，但特別重要。
回到APP首頁，點擊“收入納稅明細查詢”，選擇年份“2025”，點擊查詢。
如果發(fā)現(xiàn)有你不認識的單位給你發(fā)了工資或者勞務(wù)報酬，那可能是身份信息被盜用或者系統(tǒng)錄入錯誤。
可以點擊那條記錄進行“申訴”，不然可能會讓你的收入虛高，導(dǎo)致多交稅。
4、核對專項附加扣除
這是退稅的關(guān)鍵，首頁點擊“專項附加扣除信息查詢”，年份選2025。
主要看兩點：
注：專項附加扣除標準及適用條件，見第5部分思維導(dǎo)圖。
5、確認年終獎計稅方式
年終獎全稱全年一次性獎金，它怎么計稅，是決定你退稅還是補稅的關(guān)鍵。
雖然，個稅匯算正式申報時，我們可以再做選擇，但要提前做到心里有數(shù)。
通常，工資低的人，年終獎并入綜合所得可能更劃算；工資高的人，單獨計稅往往更省稅。
02
個稅匯算前記得先預(yù)約！
今年的匯算依然延續(xù)了預(yù)約辦稅模式 ：
1、在3月1日到3月20日之間辦理，需要提前預(yù)約。
2、在3月21日至6月30日這段時間辦理，無需預(yù)約，隨時可以辦理。
預(yù)約三步走：
第一步：找到預(yù)約入口
打開個人所得稅APP，首頁點擊“去預(yù)約”。
第二步：選擇預(yù)約日期
系統(tǒng)會彈出一個日歷，上面會標注可選、已滿等字樣。 選擇日期，點擊底部的 “ 提交預(yù)約申請 ”。
第三步：預(yù)約成功
提交后顯示預(yù)約成功，就完事兒了。
03
注意了！符合這7種情形，能退稅！
很多 人比較關(guān)心的 是：我能退稅嗎？
一般來說，只要你平時預(yù)繳的稅，比你全年算下來應(yīng)該交的稅多，國家就會把多的錢退給你。
以下這7種情況，最容易產(chǎn)生退稅，趕緊對照看看你有沒有 ：
04
這4類人不需要辦理個稅匯算！
在個稅匯算清繳中，并不是所有人都必須辦理。有以下4類人群可以不用辦理：
1、年收入不超過12萬元的
如果你2025年度取得的收入加起來不超過12萬元，不論補稅多少，都不需要辦理。
2、補稅金額不超過400元
年收入雖然超過12萬元，但是算下來需要補繳的稅款不超過400元，也可以不用辦理。
3、預(yù)繳稅額與應(yīng)納稅額完全一致
若平時預(yù)繳的稅款，和年度匯算算出來的應(yīng)納稅額一樣，既不多繳也不少繳，這種情況也不用辦理。
4、多繳了稅款但主動放棄退稅的
平時預(yù)繳的稅比應(yīng)交的稅多，但你覺得退稅金額太小、懶得操作，也可以放棄退稅不用辦理。
不過提醒一下：既然是自己的錢，能退還是退了吧，操作幾分鐘就到賬了，別跟錢過不去。
05
個稅匯算，
5類扣除項目別忘記享受！
在計算個稅時，還有以下幾類項目可以扣除， 千萬別忘記享受 ：
1、基本減除費用
每個人每年6萬元。這個是基本扣除項，系統(tǒng)會自動帶出來。
2、專項扣除
個人承擔的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險和住房公積金。
這個由公司申報，系統(tǒng)會自動預(yù)填，可以檢查一下有沒有錯誤 。
3、專項附加扣除
專項附加扣除包括子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金、贍養(yǎng)老人、3歲以下嬰幼兒照護這七項。
這幾項是人為操作空間最大的，一定要填準、填全！
4、其他扣除
比如符合規(guī)定的企業(yè)年金、職業(yè)年金，商業(yè)健康保險（稅優(yōu)健康險），個人養(yǎng)老金 等。
注意， 如果你2025年買了個人養(yǎng)老金，最高可扣除12000元，記得在“個人養(yǎng)老金扣除管理”模塊錄入。
5、公益捐贈
符合規(guī)定的捐贈支出。
06
個稅APP匯算申報操作指南
第一步： 進入申報
登錄APP，點擊首頁“2025綜合所得年度匯算”專題的“開始申報”。
第二步： 選擇填報方式
強烈建議選擇“申報表預(yù)填服務(wù)”，這種方式，我們只需核對和微調(diào)就可以了。
第三步： 核對基本信息
確認你的個人信息、任職受雇單位等。匯算地點通常是選你當前任職的單位，如果有多個，選主要的一個。沒問題就點“下一步”。
第四步： 收入和扣除項核對
這是 最關(guān)鍵的一步，決定你交多少稅 、 退多少稅 。
1、看收入
逐項核對工資薪金、勞務(wù)報酬、稿酬等。如果有疑問，可以點進去看詳情。如果某筆收入不屬于你，發(fā)起“申訴”。
2、看減除費用
系統(tǒng)會自動帶出6萬免征額和三險一金等專項扣除。
看專項附加扣除：這里會展示你已填報的扣除額，再檢查一下有沒有漏報的。
3、年終獎計稅方式選擇
點工資薪金那一欄右側(cè)的小箭頭。你會看到“獎金計稅方式選擇”的選項。
兩種計稅方式，都分別選擇一下，看看頁面最下面顯示的“應(yīng)納稅額”是多少。對比哪個小，就選哪個。
記住， 這一步是退稅關(guān)鍵 ，一定要對比！
第五步：計算稅款
確認所有數(shù)據(jù)無誤后，點擊“下一步”，系統(tǒng)會給出最終結(jié)論：應(yīng)退稅額、應(yīng)補稅額，或者享受免申報。
第六步： 提交完成申報
1、如果顯示有退稅
點擊“申請退稅”。選擇你之前綁定的銀行卡，提交。
然后就耐心等待審核，大概一兩周到賬，期間 也 可以關(guān)注APP里的 審核退稅 記錄。
2、如果顯示需要補稅
點擊立即繳稅，一定要在6月30日前繳清，否則會有滯納金。
注意， 如果補稅金額不超過400元， 可以享受免稅 。
07
個稅匯算風(fēng)險提示
最后，提醒大家三點：
1、務(wù)必誠信申報
別為了退稅而虛報扣除項目，比如偽造贍養(yǎng)老人、偽造租房信息等。稅務(wù)大數(shù)據(jù)很厲害，一旦被查實，不僅要追回稅款、加收滯納金，還可能影響個人信用記錄。
2、抓緊辦理
雖然時間有4個月，但早辦早了事，錢早到手早安心。特別是需要補稅的朋友，千萬別拖到最后一天，萬一系統(tǒng)卡頓，錯過了期限就麻煩了。
3、關(guān)注變化
每年的專項附加扣除、個人養(yǎng)老金扣除等可能會有 變化 ，申報前最好看一眼 按最新的信息填報 。
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